Preguntas Frecuentes – Mantenimiento y Cumplimiento

2.1 Obligaciones Anuales

18. ¿Cuáles son las obligaciones anuales de una LLC?

    • Renovar agente residente
    • Renovar dirección de correspondencia
    • Presentar Annual Report ante el estado donde se forma
    • Pagar los impuestos estatales que apliquen en el estado donde se formo
    • Presentar Declaración de Renta ante el IRS (sin importar si la LLC ha tenido o no negocio siempre existe la obligación de presentar Tax Return cada año al IRS)

Pueden existir otras obligaciones anuales dependiendo del estado donde se ha formado la LLC, como por ejemplo el pago de un Franchise Fee, así como la presentación de reportes adicionales que el gobierno o alguna autoridad en EEUU solicite a toda LLC.

2.2 Dirección

19. ¿Cuál es la dirección de mi LLC que debo dar a otros?

La que aparece como Mailing Address en el documento de formación de tu LLC.

20. ¿Qué pasa si le doy a un tercero una dirección que aparece en el documento de formación de mi LLC que no es la que aparece como Mailing Address?

No recibirás la correspondencia que sea enviada a esa dirección y tampoco se podrá recuperar esa correspondencia.

2.3 Peace of Mind (POM) - Servicio de Tranquilidad

21. ¿Qué es Peace of Mind o POM que ustedes ofrecen?

Es el nombre de la membresía que ofrecemos que permite el cumplimiento de las obligaciones básicas que una LLC debe realizar anualmente para mantenerse vigente.

    1. Pago del impuesto (Fee) estatal de renovación ante el estado (esto se paga antes del día 1 en el mes de aniversario de la formación de una LLC)
    2. Pago del Agente residente por un año más
    3. Presentación de reporte anual (Annual Report) ante el estado donde se formo
    4. Dirección de correspondencia de la LLC. Los gastos de reenvío al domicilio del cliente de la correspondencia que se reciba corren por cuenta del cliente
    5. Presentación de Declaración de Renta anual al IRS
    6. Monitoreo mes a mes de tu empresa, de normas o leyes que puedan surgir y de las que debes estar anuente.

Esta suscripción tiene un valor de sólo $40.00 USD al mes.

Si la LLC se encuentra en uno de los siguientes Estados, aparte de los $40.00 mensuales debe pagar un cargo anual adicional por la tarifa correspondiente, que depende del Estado en que está formada, a saber:

    • California: $800 USD
    • DC: $300 USD
    • Delaware: $300 USD
    • Maryland: $300 USD
    • Massachusetts: $500 USD
    • Nevada: $350 USD
    • Tennessee: $300 USD

Para poder ofrecer los servicios que se incluyen en la membresía POM la LLC debe estar al día en las cuotas y debe haber pagado al menos 10 cuotas seguidas.

2.4 Declaraciones de Impuestos

22. ¿Qué es Tax Return?

Es el nombre con el que se conoce en EEUU a la Declaración de Renta que se presenta anualmente ante el IRS.

23. ¿En qué fecha debe presentar mi LLC Tax Return al IRS?

    • Si tu LLC es Multi Member debes presentarla antes del 15 de marzo de cada año

    • Si tu LLC es Single Member debes presentarla antes de 15 de abril de cada año

2.5 Informe de BOI

24. ¿Qué es el Reporte BOI cómo presentarlo o cómo funciona para las nuevas empresas?

Es un reporte obligatorio para toda LLC que certifica a FINCEN quien es el beneficiario (s) final de la estructura.

Todas las LLCs creadas antes del 1ero de enero de 2024 tienen hasta antes del 1 de enero de 2025 para presentar dicho reporte.

Las LLCs creadas a partir del 1ero de enero de 2024 tienen 90 días contados a partir de la fecha de su creación para presentarlo.

25. ¿Qué significa FINCEN?

Financial Crimes Enforcement Network

26. ¿Cuánto cuesta el trámite de presentar Reporte BOI a FINCEN?

    • $100.00 para LLCs formadas antes del 1ero de enero de 2024

    • Gratuito al formar tu LLC con Maera si la LLC se forma a partir del 1ero de enero de 2024

27. ¿Cuál es la multa por no presentar BOI a tiempo?

$500.00 diarios hasta que el reporte se presente.

2.6 Informes Estatales

28. ¿Cuáles son las multas por no reportar al estado?

Dependen de cada estado y por lo general se aplican recargos con el paso del tiempo por lo que los impuestos estatales y reportes que requiera el estado donde tu LLC está formada deben pagarse y presentarse a tiempo.

2.7 Otros Cumplimientos

29. ¿Tengo obligación de llevar contabilidad formal para mi LLC?

La LLC no tiene la obligación de llevar una contabilidad formal, una hoja de excel con ingresos y gastos basta si el miembro lo quiere manejar de esa manera.  El propietario de la LLC decide como manejar la contabilidad de su LLC.

30. ¿Tengo dudas sobre los gastos deducibles de la LLC, se puede hacer gastos deducibles como gasolina, supermercados, restaurantes...?

Se recomienda asesorarte con un contador en EEUU ya que nosotros no ofrecemos asesoría contable.

31. ¿Qué es la ley inform?

La ley INFORM Consumers es una ley de Estados Unidos que entró en vigencia el 27 de junio de 2023. Esta ley impone ciertas obligaciones a los mercados online, incluida la aplicación Shop, de recopilar, verificar y divulgar cierta información sobre vendedores de gran volumen.

32. ¿Qué es BE-13?

Es el formulario Encuesta de Nueva Inversión Extranjera Directa en los Estados Unidos, es utilizado por la Oficina de Análisis Económico de los Estados Unidos (BEA) para recopilar información sobre empresas de propiedad extranjera o financiadas en los Estados Unidos.

33. ¿Qué es FBAR?

El Formulario 114 de FinCEN o el Informe de Cuentas Bancarias y Financieras Extranjeras (FBAR) es un requisito de presentación que debe completarse cuando se tiene un interés o una autoridad de firma sobre cuentas financieras en un país extranjero, y en algún momento del año, dichas cuentas superan un saldo de $10,000.00 Este formulario debe presentarse anualmente ante la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN) del Departamento del Tesoro de EE. UU. de conformidad con la Ley de Secreto Bancario. El propósito de esta presentación es informar cualquier instrumento financiero que se mantenga en cualquier institución financiera fuera de los Estados Unidos, incluidas cuentas bancarias, cuentas de corretaje, fondos mutuos y otras cuentas financieras.

Aquellos que presentan un FBAR deben proporcionar el nombre del banco extranjero, su dirección, el número de cuenta y el valor máximo de cada cuenta extranjera durante el año fiscal que se informa.

34. ¿Qué es ETBUS?

Son las siglas para Engaged In Trade or Business in the US o ECI (Effectivelly Connected Income), es un término que se utiliza para determinar si una entidad, como una LLC, está involucrada en actividades comerciales en el país y, por lo tanto, está sujeta a ciertos impuestos federales.

 Básicamente, es un concepto que se utiliza en el entorno fiscal y corporativo y hace referencia a aquellas compañías que tienen un nivel significativo de tráfico de bienes o usuarios de sus operaciones que transcurren en el suelo americano.

Al estar dentro de la clasificación de ETBUS o ECI, una LLC debe tributar impuestos estatales y federales en Estados Unidos.

35. ¿Qué es el numero DUNS?

Es la sigla para Data Universal Numbering System, es un identificador único compuesto por nueve dígitos destinado a empresas. Necesitas un D-U-N-S Number para establecer la identidad de tu empresa en el mundo de los negocios, ayudando en la verificación de información de la empresa, facilitando el seguimiento del crédito comercial y permitiendo, así, participar en licitaciones gubernamentales.